ОЦИФРУЙ!
ТарифыБлог
Бесплатный калькулятор

Калькулятор налога УСН для ИП и ООО

Введите доход за год — калькулятор посчитает налог по упрощёнке (6% с доходов или 15% с разницы доходов и расходов), авансовые платежи по кварталам с датами и страховые взносы ИП. Расчёт для 2026 года, на странице, без регистрации.

Кто вы
Объект налогообложения
₽
%

Оставьте пустым — по закону: 6%

Налог УСН за 2026 год
95 610 ₽
3,2% от дохода
Взносы ИП за себя
84 390 ₽
фиксированные + 1% с дохода свыше 300 000 ₽
Налог и взносы вместе
180 000 ₽
6,0% от дохода
Когда платить
  • 28.04.2026 — УСН — аванс за 1 квартал26 153 ₽
  • 28.07.2026 — УСН — аванс за полугодие23 153 ₽
  • 28.10.2026 — УСН — аванс за 9 месяцев23 153 ₽
  • 31.12.2026 — Фиксированные взносы ИП за 202657 390 ₽
  • 28.04.2027 — УСН за 2026 год — итоговый платёж23 153 ₽
  • 01.07.2027 — Взносы 1% с доходов свыше 300 000 ₽ за 202627 000 ₽

Сроки сдвинуты на рабочий день без учёта государственных переносов выходных.

Как считаем

УСН «Доходы»: налог = доходы × 6% (ставка региона может быть ниже). Его можно уменьшить на страховые взносы: у ИП без работников — до нуля, у ИП с работниками и у ООО — не больше чем наполовину.

УСН «Доходы минус расходы»: налог = (доходы − расходы) × 15% (в регионах бывает от 5%), но не меньше 1% доходов за год. Взносы ИП «за себя» входят в расходы. Принимаются только подтверждённые расходы из списка Налогового кодекса — введите ту сумму, которую примет налоговая.

Взносы ИП за себя: фиксированная часть за год плюс 1% с дохода свыше 300 000 ₽ (с предельной суммой за год). Доход и расходы здесь распределены по месяцам поровну, а взносы считаются уплаченными вовремя, поэтому по кварталам у вас авансы могут отличаться — итог за год совпадает.

Что не учтено: НДС (с 2025 года УСН-плательщики платят его при выручке выше порога, в 2026 году — 20 млн ₽ за год), региональные льготы, убытки прошлых лет, торговый сбор. Расчёт — ориентир, а не замена бухгалтера.

В «ОЦИФРУЙ!» этот же расчёт идёт по вашим фактическим доходам и расходам: сервис показывает, сколько из денег на счёте — налог и взносы, которые нужно отложить, и когда платить.

Посчитать на моих данных

Другие калькуляторы